Добро пожаловать!
English information
Карта сайта |  Для прессы
Монолит-Инфо Монолит-Инфо
О компании Новости Услуги
МОНОЛИТ SQL МОНОЛИТ CRM Полезные советы Координаты


Специализированное решение для банков: учёт основных средств, нематериальных активов и расходов будущих периодов

Учёт основных средств — вид деятельности, которому в банках традиционно придают мало значения, вследствие чего именно в учёте основных средств регулирующими органами выявляются недостатки. Компания «Монолит-Инфо», имеющая 15-и летний опыт в построении автоматизированных систем бухгалтерского учёта в промышленности, торговле и банковской сфере предлагает специализированное решение проблем, связанных с учётом объектов основных средств (ОС), нематериальных активов (НМА) и расходов будущих периодов (РБП).

Особенности учета основных средств в банке

  • Необходимость ведения наряду с бухгалтерским и налоговым учетом - также и параллельного учета по Международным Стандартам Финансовой Отчетности.
  • Обеспечение учета в валюте отчетности инвестора (для банков с иностранными инвестициями).
  • Обеспечение разных методов формирования и учета переоценки ОС в российском бухгалтерском и налоговом учетах, учете по МСФО и в валюте инвестора.
  • Отнесение амортизационных отчислений ОС и расходов по обслуживанию объектов ОС по центрам возникновения затрат - в рамках оперативного учета и планирования.
  • Сравнительно небольшой объем базы основных средств и объем движения основных средств по приобретению и списанию в течение года.

Функциональные возможности, предоставляемые системой «Монолит: Учет ОС, НМА, РБП»

  • Работа системы построена на понятиях «объект» и «документ».
    • Все объекты, относящиеся к ОС, НМА, капитальным вложениям и РБП хранятся в виде объектов &mhash; инвентарных карточек (ИК) с присвоенным инвентарным номером (ИН).
    • При необходимости отражения любой операции по учету объектов ОС, НМА или РБП в системе вводится первичный документ соответствующего типа. К нему указывается список инвентарных номеров, над которыми производится операция.
    • По каждому объекту хранится документная история стоимости, документная история начисления амортизации, перемещения между подразделениями, история аренды.
    • Для каждой записи в истории операций видна бухгалтерская проводка, сформированная по данному документу (операции) для конкретного объекта.
  • Реализована возможность формирования 4-х независимых оценок стоимости объектов, по настраиваемым в системе правилам формирования стоимости, соответствующим применяемым системам учета. Такими независимыми стоимостными оценками могут быть, например:
    • бухгалтерская оценка,
    • оценка по налоговому учету,
    • оценка по МСФО,
    • оценка по учету инвестора.
  • Для каждого вида оценки можно настроить независимый алгоритм расчета амортизации, описав свои нормы и правила расчета амортизации.

    Реализация функций по учёту основных средств, нематериальных активов и расходов будущих периодов // Нажмите, чтобы увеличить


  • Имеются инструментальные средства для моделирования всех операций, возникающих в цикле учета объектов, в частности:
    • оплата за ОС и НМА, РБП,
    • оприходование ОС и НМА (возможен ввод счетов поставщика как в локальной валюте, так и в реальной валюте или в условных единицах, с автоматическим расчетом оценки стоимости объекта в локальной валюте),
    • ввод в эксплуатацию,
    • внутреннее перемещение между подразделениями и материально ответственными лицами.
    • монтаж оборудования,
    • корректировка карточек (разъединение,слияние объектов),
    • расчет амортизации;
    • изменение стоимости объекта,
    • изменение износа,
    • переоценка стоимости и износа,
    • списание объектов,
    • продажа ОС,
    • расчет предъявления НДС,
    • автоматический расчет суммовых разниц при оплате счетов поставщиков или покупателей ОС,
    • автоматический расчет «до-оценки» валютных счетов при вводе объекта в эксплуатацию
    • и т.п.
  • Система позволяет учитывать объекты по подразделениям и материально ответственным лицам, а также соотносить стоимость и амортизацию объекта с центрами затрат (одним или несколькими в процентном отношении).
  • Реализована возможность ежемесячного расчета убытков от списания ОС и продажи ОС для налогового учета, что является важной функциональностью, так как особенности эксплуатации ОС в банке приводят к досрочному списанию морально устаревших объектов — в результате накапливается «недоамортизированный» список ОС, зачастую с убыточным финансовым результатом;
  • Возможность ведения базы компаний-поставщиков приобретенных объектов ОС и НМА, получение отчетов за период по каждому поставщику в разрезе осуществленных оплат и предоплат;
  • В поставку системы включено около 60 аналитических и синтетических отчетов, в том числе и для проведения инвентаризации. Реализованы средства моделирования выходных форм отчетов и получения информации в оперативном режиме; все выходные формы соответствуют формату Microsoft Excel;
  • Предусмотрены средства разграничения доступа к информации.

Предложения по использования решения Монолит-Инфо

Альтернативные решения

Мы предлагаем две возможные схемы использования решения Монолит-Инфо для учёта основных средств, нематериальных активов и расходов будущих периодов в банках:

1. Приобретение комплекса для ведения учета в банке бухгалтером банка.

Это стандартный вариант использования указанного программного продукта в банке, который предполагает:

  • оснащение выделенным сервером
  • приобретение лицензии на систему (приобретается серверная лицензия, количество рабочих мест не ограничивается),
  • оплата услуг по настройке системы, конвертации и загрузке базы данных основных средств из предыдущей системы (или подготовленных файлов согласованного формата), обучению пользователей;
  • оплата услуг по сопровождению системы;

2. Передача банком ведения учета ОС на аутсорсинг

В данном варианте, фирмой, предоставляющей услуги по ведению бухгалтерского учета ОС (НМА, РБП) банка, выступает специальное подразделение компании Монолит-Инфо:

  • Между Монолит-Инфо и клиентом заключается договор на выполнение работ по ведению базы учета ОС, в котором оговариваются процедуры обмена информацией между сторонами (обязательства, сроки, форматы предоставления информации обеими сторонами).
  • Монолит-Инфо обеспечивает установку баз данных клиент в одном из дата-центров (по выбору клиента) и обеспечивает защищённый доступ к этим базам. Первоначальная загрузка данных (сальдо) производится из рабочих книг Microsoft Excel согласованного формата.
  • Передача оперативной информации из банка (список приобретенных объектов, счета от поставщиков, платежи) в файлах Microsoft Excel согласованного формата, может производиться посредством протокола FTP или электроной почты.
  • Передача оперативной информации в банк (отчёты), может производиться также через FTP и электронную почту.
  • Согласовывается объем и характер информации, передаваемой для загрузки в базу клиента - исходя из понятий секретности каждого банка, (например, наименование поставщика может быть зашифровано), но не меньше минимума необходимого для работы системы.
  • Согласовывается график обмена информацией, например:
    • Поступление информации для закачки - 1 раз в неделю.
    • Передача информации в банк - список еженедельных отчетов, список ежемесячных отчетов (по закрытию периода), ежеквартальных, годовых.
  • Возможна организация доступа в режиме on-line из банка к своей базе данных на сервере в дата-центре.

Преимущества для банков при использовании схемы аутсорсинга

  • экономия на трудовых, арендуемых и финансовых ресурсах за счет передачи функций обработки «небанковской» информации сторонней организации;
  • получение качественной и своевременной информации, гарантированно соблюдающей действующие нормативы;
  • сокращение риска регулирования и операционного риска в части зависимости от технологий.

Технические вопросы организации схемы аутсорсинга

  • Приобретение или длительная аренда аппаратуры (сервера, устройства резервного копирования информации и источники бесперебойного питания, средства связи с внешним миром), размещаемой в одном из специализированных дата-центров
  • В контракте определяется график доступности предоставляемых сервисов:

    • удаленного доступа клиента к БД:
    • услуг по настройке, администрированию и поддержке баз данных специалистами Монолит-Инфо
    (круглосуточно 24х7, круглосуточно 24х5, с 9 до 18 в рабочие дни, иной оговоренный график).

    Кроме собственно стоимости сервисов, выбор того или иного графика отразится также на технических требованиях к оборудованию.

  • Обмен конфиденциальной информацией между Монолит-Инфо и клиентом может осуществляться посредством:
    • протокола FTP (в том числе с использованием средств шифрования передаваемой информации)
    • по электронной почте (с использованием средств шифрования)
    • специализированного веб-портала (с использованием средств шифрования веб-трафика).




Среди наших клиентов
Дербес (DERBES)

МОНОЛИТ SQL® поддерживает решения для холдингов и корпораций.

Подробнее....


Электронная почта: info@monolit.com © 2003—2008,  МОНОЛИТ-ИНФО Тел.: +7 (812) 334 95 95